<<
>>

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Функции банков реализуются через их операции.

Итак, остановимся подробнее на активных операциях коммерческих банков.

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.1

В ходе использования средств, привлекаемых коммерческими банками от своей

клиентуры, других баков, с денежного и финансового рынков, а также собственных

ресурсов банка в целях получения прибыли производят различного рода вложения (инвестиции), совокупность которых и составляет их активные операции. При этом, хотя основной целью коммерческих банков является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например,

кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства своей страны.

1. Банковское дело/Деньги, кредит, банки - Лаврушин О. И.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

• ссудные (учетно-ссудные);

• расчетные;

• кассовые;

• инвестиционные и фондовые;

• гарантийные.

РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и спи­санию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки произво­дят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов — по договоренности между собой, при выполне­нии международных расчетов - в порядке, установленном феде­ральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике. Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять сред­ства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следую­щего операционного дня после получения соответствующего пла­тежного документа. В случае несвоевременного или неправильно­го зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация. Банк России выплачивают про­центы на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России.

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче на­личных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением налич­ных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет “Касса” и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по инвести­рованию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанков­ских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде сроч­ных вкладов в других кредитных организациях. Особенность ин­вестиционных операций коммерческого банка от кредитных опе­раций заключается в том, что инициатива проведения первых ис­ходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная де­ятельность самого банка.

ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

К фондовым операциям относятся:

• операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексель­ных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

• операции с ценными бумагами, котирующимися на фондо­вых биржах.

ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

По своим задачам активные операции можно подразделить на :

· операции, имеющие целью поддержание на том или ином уровне ликвидности

банка;

· операции, направленные на получение прибыли (так называемые работающие), например, банковские ссуды, значительная часть вложений в ценные бумаги;

Само собой разумеется, что между этими видами операций существует определенное соотношение, необходимое для поддержания деятельности банка на достигнутом уровне.

К вложениям, имеющим основной целью поддержание ликвидности банка, относятся:

· наличные средства в кассе банка;

· остатки на счетах в центральном банке;

· инвестиции в быстрореализуемые ценные бумаги (казначейские и первоклассные коммерческие векселя);

· средства на счетах и вклады (депозиты) в других банках;

· в ряде стран - инвестиции в обязательства государственного долга, которые нередко могут выступать в качестве обеспечения получения кредита в центральном банке или быть легко реализованными на рынке капиталов.

С точки зрения ликвидности различают три группы активов:

1. Высоколиквидные активы - они могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетворения заявок на кредит, так как находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее. Сюда входят кассовая наличность, средства на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках.

2. Ликвидные активы - это активы со средней степенью ликвидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легкореализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.

3. Низколиквидные (и даже неликвидные, безнадежные) активы - это такие активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. Это долгосрочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, труднореализуемые здания, сооружения, долги с длительной просрочкой.

До 80% банковских активов приходится на кредитные операции и вложения в ценные бумаги. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли.

Помимо соображений прибыльности и ликвидности активных операций

немаловажное значение для их осуществления имеет вопрос кредитных рисков и

их распределения.1

1. Борисовская М.А., Толыпина О.Н. Банковское дело.//М., - Экономика. -

<< | >>
Источник: Лекция. Активные операции коммерческих банков. 2011

Еще по теме АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ:

  1. Лекция. Активные операции коммерческих банков, 2011
  2. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  3. 59. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  4. §3. Активные операции коммерческих банков
  5. §3. Активные операции центральных банков
  6. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  7. §2. Пассивные и активные операции инвестиционных банков
  8. §2. Пассивные и активные операции ипотечных банков
  9. 60. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  10. 20.1. Операции коммерческих банков
  11. §2. Пассивные операции коммерческих банков
  12. §6. Международные операции коммерческих банков
  13. 83. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  14. Виды активно-пассивных и посреднических операций коммерческого банка
  15. Модель универсальных коммерческих банков
  16. Структура активных операций
  17. 49. Взаимоотношения коммерческих банков с ЦФ РФ.
  18. Сущность активных операций
  19. §2. Пассивные операции центральных банков