18.3. Ипотека в Словакии

Ипотечные сделки могут осуществляться как в словацких кронах, так и в иностранной валюте.

Ипотечные кредиты предоставляются на следующих условиях:

• сроки кредитования — от 4 до 30 лет, в среднем — 5 лет;

• кредиты предоставляются банками, имеющими лицензию на осуществление ипотечной деятельности;

• кредиты рефинансируются в основном за счет эмиссии и продажи ипотечных облигаций;

• LTV не может превышать 60–70%.

Ипотечные облигации регулируются Законом об облигациях, в соответствии с которым:

• определяется специальный тип облигаций — ипотечные;

• средства, полученные от их продажи, идут на рефинансирование ипотечных кредитов;

• общий объем эмитируемых облигаций должен быть покрыт по крайней мере таким же объемом ипотечных кредитов (ординарное покрытие);

• замена покрытия не может превышать 10% общей номинальной стоимости эмиссии ипотечных облигаций – это могут быть специальные активы (депозиты Национального банка Словакии, правительственные облигации, ипотечные облигации других банков, муниципальные облигации и т.д.).

С апреля 1999 г. доходы от ипотечных облигаций стали свободными от налогообложения.

В январе 1999 г. было реализовано три выпуска ипотечных облигаций. Процентная ставка составила 10% годовых (фиксированная), срок — 5 лет. Все облигации были успешно размещены, а полученные средства направлены на расширение операций по ипотечному кредитованию.

В Словакии реализуется программа жилищных сбережений (см. главу 16)